A cikk a “Ciprusi bankok a nemzetközi piacon” folytatása!
Az offshore befektetők számára a ciprusi banki törvény ésszerű, de nem kitűnő bizalmasságot ír elő, áll a lowtax Ciprusról szóló különkiadásában.
Az offshore társaságoknak be kell jelenteniük a Központi Banknak a haszonélvező személyét, de a Központi Bank munkatársait kötik a pénzintézetre vonatkozó 1975/37 és az 1997-2009/29 törvények titoktartási szabályai. Ez nagyjából az angol törvényekben megállapított diszkréciónak felel meg.
2003-ban a kormány bejelentette, hogy eltörlik a banki diszkréciót, hogy az adóhatóságok szabadon hozzáférhessenek a banki adatokhoz. Ez lehetővé tette az adóamnesztia meghirdetését a be nem jelentett számlák tulajdonosainak.
A külföldi államokkal folytatott információcsere sajátos keveréke a helyi adózási szabályoknak, a kettős adózást elkerülő egyezményeknek és az adóinformáció-csere egyezményeknek. A helyzetet bonyolítják a különféle EU direktívák, amelyek jelentősen csökkentik az egyének és társaságok jogát a bizalmas adatkezelésre. Azonban a ciprusi törvények előírják, hogy rendes bírósági eljárást kell lefolytatni információkéréskor.
A nemzetközi banki együttműködés erősítésére a Központi Bank együttműködési szerződést kötött más országok pénzügyi felügyeleteivel. Ez általánosságban információ csere együttműködésre vonatkozik, egyszerűsítve a határokon átnyúló felügyeletet. Ilyen megegyezést írt alá Ciprussal Ausztria, a Dubai Pénzügyi Szolgáltatásokat Felügyelő Hatóság, az Orosz Föderáció Központi Bankja, a Bolgár Nemzeti Bank, az Ukrán Nemzeti Bank, a Fehérorsz Köztársaság Nemzeti Bankja, a SZerb Nemzeti Bank, a Román Nemzeti Bank, a Lett Pénzpiaci és TŐkepiaci Bizottság, a Szlovák Nemzeti Bank,a Bank of Tanzania, a Jordán Központi Bank, a Bank of Greece, a Banque du Liban, az Örmény Központi Bank, a De Nederlandsche Bank N.V.és a Jersey Pénzügyi Szolgáltatási Bizottság. Ezeknek az országoknak vannak pénzügyi érdekeltségeik Cipruson. Egy sor további szerződésről jelenleg tárgyalnak.
Ciprus egyik legfőbb vonzereje offshore szempontból a kettős adózást elkerülő egyezmények sora, főleg az ex-szovjet térség államaival. Emiatt a kelet-európai térségben az üzletek gyakran az adókedvezményes ciprusi csatornákon és ciprusi bankokon keresztül történnek.
A Ciprusi Központi Bank jelenleg 44 működő pénzintézetet tart nyilván, ezek közül négyet tőzsdén is jegyeznek, négy helyi bank, kilenc külföldi pénzintézetek leányvállalatai, nyolc más EU ország bankjának fiókja, 17 nem U országbeli bank fiókja és kettő pedig reprezentatív irodának minősül.
Kapcsolódó cikkek:
